安徽证监局启动创业板公司2013年年报监管工作

             秉承当前上市公司监管转型的工作要求，安徽证监局适时调整创业板年报监管思路，以投资者需求为导向，以风险问题揭示为主线，启动辖区创业板公司2013年年报监管一系列工作。

一是将投资者信息需求与监管相关要求互为结合。下发了《关于进一步提升安徽辖区创业板公司非财务信息质量的通知》。一方面，注重投资者角度，明确年报披露重点内容。要求公司汇总整理2013年全年投资者通过调研来访、互动易平台、电话咨询等各类渠道所提出的主要问题，并据此讨论分析全年主要业务、经营情况、财务数据及未来展望。另一方面，站在监管者角度，要求切实做好风险提示。进一步强调，如公司2014年爆发重大问题，在目前已显现苗头但在2013年年报中避而不谈，一样构成信息披露违法违规，我局将按照从严、从快、从重原则，采取监管措施或者予以立案处罚。

二是将中介机构风险提示与监管现场督促互为结合。一方面，加强中介机构协作，做好风险事项事先通报。约请相关创业板公司财务总监、董秘、年报审计人员到我局现场谈话，提请关注日常监管重点关注事项，并督促审计机构严格按照会计准则要求审慎编制财报。对于风险类公司及时下发年报审计备忘录，详细列示监管关注的重点事项。另一方面，强化中介机构督促，适时跟进重点环节审计工作。在元旦刚过，派员对荃银高科存货盘点工作进行现场督促，与审计人员深入交流，督促上市公司正确计量收入、准确结转成本、充分计提存货跌价准备。

（安徽证监局公司二处）