安徽证监局督导公司治理提升年报披露质量

安徽证监局督导公司治理提升年报披露质量

　　公司治理结构的相互制衡和规范运作，是年报披露质量的重要基础和关键所在。为加强辖区创业板上市公司2012年年报披露质量，安徽证监局结合辖区监管实际，以公司治理督导为切入点，紧抓日常现场监管和非现场监管，不断提高年报监管工作的科学性、有效性。

　　一是统筹考虑，周密部署。针对辖区创业板公司规模较小、家族式控股或管理层控股等特点，公司治理安排中的独立董事、监事会等制衡机制发挥效应不是很明显等现象，经认真讨论后，我局以年报监管为契机，通过年报前下发通知等形式，对公司监事会、审计委员会、战略委员会等提出职责分明的工作要求。

　　二是全面督促，重点跟进。结合日常监管，我局对辖区创业板公司内部治理情况进行了深入分析，重点选取近年来高管人员变动频繁、关键岗位人员长期缺位等现象的公司，予以关注，并在日常监管中，一方面通过约谈公司控股股东，指出问题，提出要求，持续保持监管压力，另一方面督促中介机构在完善公司治理中发挥更加积极的作用。

　　三是完善程序，强化监管。为进一步强化监管力度，完善治理督促程序，从内幕信息规避和提高监管效率等多方面考虑，我局还专门对辖区重点关注的创业板上市公司年报董事会进行了现场走访。观察列席人员是否齐全，会议召开程序是否合规，董事特别是独立董事、监事是否从自身职位角色出发积极参与公司重大事项、年报编制等工作。

　　下一步，我局将结合年报非现场问核和现场检查，持续关注公司治理及规范运作情况，并视情形采取针对性监管措施。