安徽证监局多举措推动《上市公司治理准则》贯彻落实

         2018年9月30日，中国证监会发布了修订后的《上市公司治理准则》（以下简称《准则》），进一步明确了上市公司规范运作要求。安徽证监局在前期组织的董监高专题培训讲座中，邀请了人民大学刘俊海教授，针对当前上市公司治理中的突出问题和难点问题，有的放矢开展相关培训交流。同时，通过印发专项工作通知，开展违规担保和资金占用摸排，举办“高管讲堂”，签署规范运作承诺书等形式，多举措推动《准则》贯彻落实。

       一是明确学习对象，突出“两类主体”。安徽证监局向辖区各上市公司印发专项工作通知，部署落实《准则》各项要求，明确两类学习对象，一类是上市公司本身，要求辖区上市公司及时组织董监高人员予以学习落实，切实履行忠实勤勉义务，不断提高履职能力。一类是控股股东、实际控制人及其关联方、其他信息披露义务人，上市公司要将《准则》内容传达到，提醒其学习贯彻《准则》，严格约束规范自身行为，共同提高上市公司治理水平。

       二是针对突出问题，开展“两个自查”。一个是全面自查梳理公司章程，对照《准则》及时修订完善，不仅要关注此次《准则》新修改的内容，对此前已有规定但落实不到位的问题应一并解决。一个是全面自查梳理上市公司与关联方的资金往来情况，存在上市公司资金被非经营性占用及违规担保的，监管要求采取切实有效措施做好“清欠解保”，严肃追究相关违法犯罪行为的法律责任，消除对上市公司的不利影响。控股股东及关联方应严格约束规范自身行为，上市公司应完善与执行内控制度，强化内外部的监督制衡，严格履行关联交易、担保的决策程序和信息披露义务。

        三是注重行为规范，落实“十个应当十个不得”。结合《准则》相关要求和近期监管形势，安徽证监局梳理了《上市公司治理“十个应当、十个不得”》，要求辖区上市公司组织全体董监高人员、控股股东及实际控制人学习并签名留存。上市公司及相关各方要认清依法全面从严监管的形势，远离监管“红线”，勿踏违规“雷池”，在信息披露、财务核算、关联交易、对外担保、内幕信息管理等各方面严格遵守监管要求。安徽证监局将联合安徽上市公司协会多种形式组织相关培训与交流，做好上市公司治理实践典型案例的征集与宣传，结合安徽上市公司协会走进上市公司“高管讲堂”系列活动，开展《上市公司治理“十个应当、十个不得”》现场集中学习与承诺书签署仪式。

      下一步，安徽证监局将在入门谈话、走访、审计风险提示、现场检查、定期报告审核等工作中，对辖区上市公司治理状况进行检查评估。对于违反《准则》相关规定，未在整改时限内得到解决的问题，严格依法履行监管职责，强化监管处置。